公司开具一张增值税专用发发票 给购买方 对方未用于申报扣税 发票联或抵扣联无法退回 这个情况如何开具红字发票

1728937596 追问

2018-07-30 13:49

老师 您所指的你  购买方  还是销售方

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 13:51

您好，我指的是销售方。

1728937596 追问

2018-07-30 14:00

那这个如何理解呢

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 14:10

您好，贵公司开具一张增值税专用发发票，给购买方，对方未用于申报扣税，发票联或抵扣联无法退回，这个情况是因为什么无法退回啊？实际操作中的无法退回，按我的理解是找不到购买方了，如果能找到购买方的话，应该与购买方协商处理，把发票退回来，贵方提交开具红字发票信息表，如果对方坚持不退，那就由购买方提交开具红字发票信息表。具体是因为什么要开红字发票，又因为什么购买方不退发票呢？

1728937596 追问

2018-07-30 14:17

因为对这个 规定无法理解   之后就咨询老师们帮忙解答    使之更好的理解     要求购买方开具红字信息表和 蓝字发票的话    这个怎么理解呢

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 14:25

您好，哦是不好理解的问题啊，这样的话，按图片所说处理即可，购买方填写开具红字发票信息表，在这个信息表上填写退不回去的蓝字发票的信息，是这个意思。

1728937596 追问

2018-07-30 14:41

例如：6月发票含税金额 116元     7月购买方 开具一张 负数的含税金额116元   之后又开具一张正数含税金额  116元的发票          是这样理解的嘛

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 14:46

您好，不是的，6月销售方给购买方发票含税金额 116元， 7月购买方 开具一张开具红字发票信息表，经购买方税务局批准后，传递给销售方，由销售方开具 负数的含税金额116元 发票，再给购买方入账。

1728937596 追问

2018-07-30 14:51

那一正一负不就没有了 销售了吗

1728937596 追问

2018-07-30 14:52

那销售收入如何体现呢

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 14:57

您好，是的。您理解正确。

1728937596 追问

2018-07-30 15:21

这样没有了收入  我们不就需要重新开具一张发票给对方哦

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 15:25

您好，也不一定的，如果是发票错误，需要重开的话，还是要再开一张发票来确认收入的。如果是退货的话，就不需要了，就是把收入冲回去了。要分情况处理的。

1728937596 追问

2018-07-30 16:05

好的  谢谢王老师

王雁鸣老师 解答

2018-07-30 16:07

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。