老板拿了一张2018.1.15号的，老板在别的单位交的社保单据。总共13142元，分养老、公积金、大病。这个我怎么做账啊？

阿毛???? 追问

2018-07-25 13:55

老师，老板用现金让别的公司代缴的社保。我现在有社保的专用收款收据。我现在将现金支付给了老板，那借方应该进什么科目？

江老师 解答

2018-07-25 14:12

这个只能算公司的福利费支出，并且发票不合规

阿毛???? 追问

2018-07-25 14:49

借：管理费用--福利费，贷：现金。      这样做分录吗？    交款人写的是老板个人的名字。如果票不合规的话，是不是不能税前扣除？

江老师 解答

2018-07-25 14:59

是的，就是因为发票的抬头不是你们的公司，不能在税前扣除。属于不合规的发票支出。