老师，你帮我算一下，我在外地预交了7872.72的企业所得税，按照不含收入的0.2%.不含税的收入是3936362.15.3我回来又补交了98896.5 老师这是问算出来的

钰翎 追问

2018-07-25 11:23

老师，怎么预提企业所得税，我都不会

宋生老师 解答

2018-07-25 11:25

你好！你看下应交税费-应交所得税的明细账。看去年有没有计提。
也就是借所得税费用 贷应交税费应交企业所得税

钰翎 追问

2018-07-25 11:26

去年计提了

钰翎 追问

2018-07-25 11:27

但是我不知道怎么算出的税额数

宋生老师 解答

2018-07-25 11:27

你好！那你现在支付，借应交税费-应交企业所得税 贷银行存款