在国税代开的增值税发票，还交附加税吗？属于小规模，纳税金额没有超9万

ID 追问

2018-07-23 14:21

纳税金额没有达到9万也要吗？

张艳老师 解答

2018-07-23 14:29

如果您发票时，税局代征了附加税的话，如果季度没有超过10万，是可以免征教育费附加和地方教育费附加的。

ID 追问

2018-07-23 14:41

不知道，这个怎么查？

张艳老师 解答

2018-07-23 14:44

要看您发票时，税局给的完税凭证上有没有代征附加税等

ID 追问

2018-07-23 14:48

税局没有代征，但是我也没有交，这个是不是需要补交？

ID 追问

2018-07-23 14:50

我报表什么附加都没有交，以前的是不是也要补交？

张艳老师 解答

2018-07-23 14:50

如果没有代征的话，您季度销售额不超过9万，是免征教育费附加和地方教育费附加的。但是代开专票部分的城建税是要缴纳的。

ID 追问

2018-07-23 14:54

这个附加税怎么补交？

张艳老师 解答

2018-07-23 14:54

填写申报表去税局大厅做补充申报。

ID 追问

2018-07-23 14:59

合并以后找不到申报表，必报都填报了，这个怎么办？

张艳老师 解答

2018-07-23 15:00

您能具体说说您说的附加税没有交，具体指的是什么？您确定代开专票时，税局没有代征地税附加吗？

ID 追问

2018-07-23 15:07

就是发票，之前以为不要交，就没交了。 没有代征。

张艳老师 解答

2018-07-23 15:08

那您就需要去税局做补充申报了，建议去税局大厅咨询一下。