分店17年12月从总仓拿 货，18年开业。去年拿 的货未入期初，直接作为18年的购进，但总仓作为总公司作了17年的期初录入，总仓17年12月末的库存中是扣减了这些分店拿 的货的，那分店作凭证为：借：库存，贷：应付账款－总仓，总仓的期初数中是否不能再减这笔数了，总公司的账中是否不再做：借：应收账款－分店，贷：库存商品－总仓，这笔分录还要吗

秀 追问

2018-07-19 11:55

分录是怎样的，曾老师，18年分录怎样调分店期初存货

曾老师 解答

2018-07-19 12:27

不用调账，做报表的时候做上去就可以。