之前做账的免地方教育费附加及地方教育费附加都没有计提和转营业外收入，现在应该怎么做？

柳若@清风 追问

2018-07-18 15:52

不影响所得税可以不做账务处理吗？因为之前一直没做

佟老师 解答

2018-07-18 15:54

你交增值税时没有计提附加费？

柳若@清风 追问

2018-07-18 16:01

刚接手，看之前的只是计提城建税，没有计提教育附加

佟老师 解答

2018-07-18 16:04

其实不影响所得税，当期免了，但增加了营业外收入

柳若@清风 追问

2018-07-18 16:10

那我现在都要补计提和转营业外收入？

佟老师 解答

2018-07-18 16:19

对，都要做一下这样账务处理才完整

柳若@清风 追问

2018-07-18 16:22

好的，谢谢老师！

佟老师 解答

2018-07-18 16:24

有问题欢迎再来咨询