给供货方申请单红字发票，对方开过来了负数发票，方应如何记账？报税时已做进项税额转出，但未做账务处理

给供货方申请单红字发票，对方开过来了负数发票，方应如何记账？报税时已做进项税额转出，但未做账务处理

答： 你好 借；应付账款 等科目 贷；库存商品等科目 应交税费（进项税额） 这个是做进项负数，而不是转出的

我9月份认证一张发票，10月份发现错误申请了红字信息表，供应商的红字发票和正数发票要在11月份才能给我方。请问1、10月份我需要做进项税额转出吗？分录怎么做？2、11月份收到负数发票和正数发票后怎么账务处理？

答： 您好 10月份需要做进项税额转出 请问收到蓝字发票的时候分录怎么写的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

进项税额和进项税额转出两个二级科目，红字发票的进项税额就是借红字“进项税额”科目处理，不用通过“进项税额转出”科目处理是不老师?

答： 你好，是的，红字发票是做进项税额负数，而不是进项税额转出