送心意

王瑞老师

职称中级会计师,注册会计师

2018-07-17 10:13

您好,开票后按开票金额缴税,不再做收入,多交的增值税入应交税费-应交增值税已交税金里面,

一抹新绿22 追问

2018-07-17 10:15

那也就是说我不需要做收入,企业所得税是不受影响的?

王瑞老师 解答

2018-07-17 10:22

你好,是的,做收入的话就重复了

一抹新绿22 追问

2018-07-17 10:25

多交的这部分增值税,直接做分录   借:应交增值税-已交税金   贷:银行存款  ?另外我想确认下,增值税申报表里面收入跟所得税核对不上,对后面汇算清缴之类有无影响?

王瑞老师 解答

2018-07-17 10:40

你好,这个算是补交以前期间税,申报时注意下

一抹新绿22 追问

2018-07-17 10:42

不是特别明白,老师明示下吧

王瑞老师 解答

2018-07-17 10:46

申报多交的这部分增值税填到缴纳以前期间税费那栏

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您好!不含税金额来看的 。
2016-11-14 10:16:59
你好,减免的增值税应计入营业外收入,从而计入利润总额,因此,应计入应纳税所得额,计算企业所得税。
2019-04-13 04:41:49
您好,申报增值税金额是不含税金额,申报企业所得税金额是含税金额。
2018-04-16 22:33:12
你好 开了票,所得税就不能0申报了
2020-04-13 16:17:14
你好,增值税是需要缴纳 的,如果登记类型是公司也需要缴纳企业所得税
2017-07-05 16:27:11
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