老师，接手一家存量公司的账，对方提供的报表数据和申报系统里的数据不一致，以哪个为准录期初数？

微信用户 追问

2026-07-13 12:49

老师，但是这家公司会计提供的财务报表期初数和申报系统报表不一致，所以导致有个科目数据一直带到现在都是不一致的

东老师 解答

2026-07-13 12:49

虽然是和税务申报的不一致，但是还是以账上的数据为准

微信用户 追问

2026-07-13 12:58

但是账上的数据从25年开始就和申报系统不一致，我从6月份接手难道要调整前任的账吗

东老师 解答

2026-07-13 12:59

那你得看哪个数据准了，要是税务数据准，你就按照税务建账也可以

微信用户 追问

2026-07-13 13:03

现在的问题是前任会计不配合处理这些问题，我从老板那拿到会计凭证，但是没有报表，往前看了一下，也就是说从25年开始前任会计在申报税务报表就乱填，和凭证出的报表有几个科目就一直存在差异，难道我还要从去年更正前任的申报表吗

东老师 解答

2026-07-13 13:04

这个那你就得和老板商量了，正常来说他填错，你得更正的

微信用户 追问

2026-07-13 13:07

我能不能跟老板商量，不管前任的账了，直接从申报系统导出财务报表，再重新建账，把之前的差异做个差异表让老板确认留存

东老师 解答

2026-07-13 13:08

可以，就是得和老板商量好，让老板决定咋办

微信用户 追问

2026-07-13 13:17

问了老板，老板说他不懂让我看着办，我也是新手，所以感觉很乱，不知道怎么办好

东老师 解答

2026-07-13 13:17

我觉得你可以先按照原来的账建账，然后看看哪个数据有错，然后再慢慢调整

微信用户 追问

2026-07-13 13:21

老师，我把对方5月份给我的财务报表和系统申报的财务报表对比做了对比表，错了这么多，而且是从25年开始就错了，我还能更正前任的会计账和税务各申报表吗

东老师 解答

2026-07-13 13:23

我觉得是没有问题的 但是比如说万一涉及到补税这些，你需要提前和老板说清楚，这不是你的责任。

微信用户 追问

2026-07-13 14:05

老师，是从26年1月份开始录期初数，还是从6月份开始录，我是从6月份开始接的账。前任的账很乱，从2017年到2026年5月份，工资和社保税费从来不计提，上月不计提，直接在次月发放入费用

东老师 解答

2026-07-13 14:06

六月份了，一月份建账的话不就得从一月做账了嘛

微信用户 追问

2026-07-13 14:09

老师，我如果要改原会计的账，必须要从25年开始更正，但汇算清缴已结束，是不是可以不管了

东老师 解答

2026-07-13 14:10

更正涉及到损益科目的话，汇算清缴也得更正了。

微信用户 追问

2026-07-13 14:29

老师，像这种情况我应该怎么做

东老师 解答

2026-07-13 14:32

你这种情况就是先和老板说清楚了，之前的账你可以不用处理，从你开始接手之后就不要出错

微信用户 追问

2026-07-13 14:45

老师，如果按前任的账套继续做账，出来的报表和系统申报的数据不一致，所以我应该以哪个数据录期初数

东老师 解答

2026-07-13 14:46

肯定还是按照账上的了