请问老师，这是什么原因，我如何排查问题呢？

勤恳的手套 追问

2026-07-13 12:05

老师，我该怎么核对一季度？我都是快账系统导出来的，因为是新手。这个结果记账没问题吧？只是填的方式有问题？

朴老师 解答

2026-07-13 12:07

一、核对一季度财报两步操作
电子税务局进入【财务报表报送】，选择一季度所属期，查看已报送的利润表，记下管理费用本年累计 17185.18、所得税累计 0。
打开快账，导出一季度利润表，核对账上累计和税务局一季度报表数字必须一致；不一致先更正一季度财报。
二、记账是否有问题
账本身大概率没问题，单纯报税填报方式错误：你直接手动修改了本年累计栏，没有用 “本期数 + 上期累计” 的逻辑填数，触发校验报错。
三、正确填报操作（以后照做）
只填二季度本期发生额，本年累计不要手动输入，由系统自动算出；账上累计和系统算出的数字有差额，优先核对上期财报，再调整本期数

勤恳的手套 追问

2026-07-13 12:11

好的，老师讲的我明白了，我是手动填了 ，感谢老师，我先试试看，有问题再请教您

朴老师 解答

2026-07-13 12:13

好的，满意请给五星好评，谢谢

勤恳的手套 追问

2026-07-13 12:19

老师，找到原因啦，就是手动了本年累计，非常感谢

朴老师 解答

2026-07-13 12:21

满意请给五星好评，谢谢

勤恳的手套 追问

2026-07-13 12:30

老师，这个存货是指我公司有这么多库存对吗？因为销项的凭证没打库存商品，都是直接借：应收帐款-客户 贷：主营业务收入 应交税费_应交增值税，这种情况下怎么补前面的？而且进项的和销项的品名不太一样。

朴老师 解答

2026-07-13 12:37

152777.11 是账上现存库存成本，2505.60 是本期已结转的销售成本。
漏结转成本补分录：借主营业务成本 贷库存商品，按对应货物采购成本补记。
进销品名不一致：有加工分装就做进销对应表 + 出入库单留存；纯商贸无加工尽量重开发票，避免税务预警。
补完后盘点实物，账面和实存差额做盘盈盘亏调整。

勤恳的手套 追问

2026-07-13 12:42

发票是开了明细的，就是在这快账上没有录库存商品出库明细，那我现在补记账凭证，说明补出货原因，按每个月开票单独一张凭证，可以吗？这个月开始，我会录上销项库存商品的。

朴老师 解答

2026-07-13 12:43

按各自持股比例同步砍掉两人全部未实缴认缴额，注册资本降到 1023 万，实缴资金、股权比例都不变，走标准减资公告流程即可

勤恳的手套 追问

2026-07-13 12:45

因为先进后出纯商贸，录的明细都是供应商下单的规格，销项的话是客户要的规格，这种情况下，我出库选我录入的规格可以吗？那出库又和发票对不上了

朴老师 解答

2026-07-13 12:46

你成本核算方法和软件设置的要一样