老师填季度所得税申报这个月，我利润表今年是赚19524.55，但是资产负债表未分配利润是亏损-34011.49。不是可以弥补以前年度亏损怎么没有了，这么填写才不会交税？

董孝彬老师 解答

2026-07-12 16:00

您好，A200000填报，3行利润总额填19524.55，4行弥补以前年度亏损填19524.55（上限为税务系统汇算留存可弥补亏损额），5行实际利润额为0无需预缴；依据企业所得税法第十八条、国家税务总局公告2021年第3号。账面未分配利润-34011.49为会计数据，预缴只认税务系统亏损台账，无亏损额带出是未完成上年汇算或亏损超5年结转期。

未完成汇算无法季报弥补只能先预缴，次年汇算清缴时统一抵减多退少补

星空 追问

2026-07-12 16:04

不是很清楚吗，今天做25年的汇算清缴不是已经做了吗？

董孝彬老师 解答

2026-07-12 16:05

您好，是的，汇缴后，以前年度亏损是自动带出来的，有出来么，这个金额不一定是负债 表的-19524.55
这里是税法的亏损

星空 追问

2026-07-12 16:08

老师没有出来

董孝彬老师 解答

2026-07-12 16:11

您好，没有截图到亏损那一栏次哦，
另外看下25年汇缴申报表A106000表

星空 追问

2026-07-12 16:14

老师已经接完了 最下面的

董孝彬老师 解答

2026-07-12 16:16

您好，不好意思，图中我咋没有看到亏损那一栏次哦，

咱先去看下汇缴A106000表，还有多少可以弥补

星空 追问

2026-07-12 16:17

老师在哪里看

董孝彬老师 解答

2026-07-12 16:19

您好，一户式查询 里去查一下呗

星空 追问

2026-07-12 16:24

老师发过来了

董孝彬老师 解答

2026-07-12 16:31

您好，不是这个表，这里是会计利润的亏损，要看汇缴A106000表，税法利润亏了多少