老师！这个是怎么回事？

朴老师

职称：会计师

2026-07-10 14:18

分两种情况处理
情况 1：确实有合规大额减免（比如小规模 3% 减按 1%、小微企业免税、自产农产品免税等真实政策）
核对减免明细表、主表减免数据金额是否填错，确认数字完全正确；
点击继续提交，同时留存佐证资料：免税备案表、对应免税业务合同、发票、政策文件，税务局后续可能电话核查，备好资料即可。
情况 2：填错数字（最常见）
打开《增值税减免税申报明细表》，核对本期发生额、本期抵减额；
核对附表一不含税销售额，重新计算减免比例，把多填的减免金额修改正确后重新比对申报。
先核对两张表数字：附表一不含税收入、减免明细表减免发生额；
数字填错→修改报表重新保存再申报；
数字无误→直接点继续提交，留存业务凭证备查。