公司收到专票已抵扣，后期全部用于免税项目，但是供应商不给换普票，这种情况是直接增值税申报的时候，在附表二，第二项进项税额转出的第二行，用于免税项目栏直接填写需要转出的进项税额吗？这种就不晓得转出的是哪张发票呢

这个题目是不是月末要要把 1应交税费-应交增值税（进项税额） 2应交税费-应交增值税（进项税额转出）3应交税费-应交增值税（销项税额）4应交税费-应交增值税（减免税额）全部通过应交税费应交增值税转出未交增值税 科目余额结转为0 税费的核算就=（ 销项税额+进项税额转出）-进项税额-减免税额 分录：应交税费应交增值税销项税额150323.17 应交税费应交增值税进项税额转出 240.94 贷应交税费-应交增值税（进项税额）146773.83 应交税费-应交增值税（减免税额）480 应交税费应交增值税转出未交增值税3310.28 +3790.28

答： 对的，没错儿，就是你说的这么结转的。

应交增值税＝进项税额 减免税款 转出未交增值税 销项税额？

答： 同学您好。 应交增值税＝销项税减去(进项税-进项税转出）

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

发票红冲，已抵扣的进项做了进项税额转出，增值税申报表当月无销项，有进项税额转出，有期末留底进项税，要怎么结转增值税呢？

答： 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费- 未交增值税