老师，你好，请问一下，我们公司和仓库签了一份协议，合同是《仓储及配送服务合同》，但是仓库里面放的东西不是我们公司的，是老板另一个公司的货，现在就是仓库给我们公司开了仓储服务费、装卸费？运输费发票，我想问一下，像这种情况，属于需开发票吗？

小太阳☀ 追问

2026-07-10 10:26

现在是仓库公司不认可老板的另一个公司，对方把老板的另一家公司拉进黑名单了所以才用我这个公司去签的合同，所以也就是没有办法签署三方协议

小太阳☀ 追问

2026-07-10 10:27

我这边是小规模公司，对方给开的是专票，我不抵扣进项，只是要抵减利润，少交企业所得税

朴老师 解答

2026-07-10 10:31

同学你好
那没办法操作

小太阳☀ 追问

2026-07-10 10:33

什么意思？

朴老师 解答

2026-07-10 10:35

对方仓库拉黑了老板另一家公司，无法签三方协议，没有材料证明你是代垫、代收代付，无法证明这笔费用和你公司经营相关，没有办法洗白这笔成本。
两种可行处理方案
方案 1：终止合同，换主体（最优）
让老板找其他能和另一家公司合作的仓储，直接由实际货主签合同、收发票、付款，完全规避风险。
方案 2：内部结算，不进你公司成本（次选）
你公司和仓库签合同、付款、收票，但账面只做往来，不进成本费用：
付款时：
借：其他应收款 - 老板另一家公司
贷：银行存款
老板另一家公司把仓储费还给你，平掉往来；
这张仓储发票单独存放，不记入你公司损益，绝不抵扣企业所得税。
缺点：资金来回周转，长期挂往来容易被税务预警关联资金往来。
不要把仓储费、装卸运输费计入你公司销售 / 管理费用冲减利润，汇算不调增；一旦被稽查：
调增应纳税所得额，补缴企业所得税；
从税款滞纳日起加收每日万分之五滞纳金；
处以少缴税款 0.5-5 倍罚款；
关联核查仓库开票企业，牵连上下游稽查。