送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-07-08 22:28

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-07-08 22:32

您好,优先办理延期申报,政策依据《税收征收管理法》第二十七条、实施细则第三十七条。必须在法定申报期内电子税务局提交税务行政许可申请表,按上期实际已缴税额或税局核定金额预缴税款,核准最长延期3个月,ERP账务全部理顺后再完整结算申报,超申报期提交申请不予受理。


不申请延期走应急申报,增值税直接取开票系统销项、勾选平台已确认进项填报附表,不自行估算进项;企业所得税季报仅真实发生未取得发票成本可暂估,依据国家税务总局公告2011年第34号第六条,未完整归集业务只粗略预估成本,后期更正申报补税会产生滞纳金,财务报表凭银行流水、纸质单据填报,严禁零申报,虚假申报适用征管法第六十四条可处五万以下罚款。


新ERP数据对接完成后补录衔接期未入账业务,暂估过渡分录
借:管理费用
贷:应付账款-暂估-ERP切换过渡
后续收齐发票再红冲重做,留存发票、银行回单、新旧ERP切换台账备查。

a浅 追问

2026-07-08 22:39

老师,能不能根据4-6月的银行流水去填报货币资金,根据4-6月的开票收入去确定收入,收到的发票去确定主营业务成本,集团间的往来在3月的基础上增减而形成财务报表进行申报。因为目前我们都是负利润的情况,进项税也是留抵很多

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你好,渐进性变革是一系列持续、稳步推进的变化过程,它使企业能够保持平稳、正常运转。渐进性变革在某一刻影响企业体系当中的某些部分。革命性变革往往是急剧的变化过程,它会使企业整个体系发生改变。 一、渐进性变革的特点: ①在企业生命周期中常常发生; ②稳定的推进变化; ③影响企业体系的某些部分; 二、革命性变革的特点: ①在企业生命周期中不常发生; ②全面转化; ③影响整个企业体系; 一般革命性变革在全面阶段发生,渐进性变革在渐进阶段发生。 战略变革的发展可划分为四个阶段: (1)连续阶段:在这个阶段中,制定的战略基本上没有发生大的变化,仅有一些小的修正。 (2)渐进阶段:在这个阶段中,战略发生缓慢的变化。这种变化可能是零打碎敲性的,也可能是系统性的。 (3)不断改变阶段:在这个阶段中,战略变化呈现无方向或无重心的特点。 (4)全面阶段:在这个阶段中,企业战略是在一个较短的时间内、发生革命性或转化性的变化。
2020-02-20 20:19:20
同学你好 看税务的课程 有报税的
2022-02-16 15:25:30
你好,对,每个企业只有一次设立阶段
2020-08-03 16:00:06
同学你好,第二阶段的约当产量=3000*(150+50*50%)/200=2625件。
2023-02-19 00:01:39
您好 律师是政法学院培养出来的,所以属于文科生,您可以选择文科。
2024-03-31 14:04:54
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