科目余额表里面的银行余额对不上，麻烦帮忙看看是不是没有成本结转导致的

董孝彬老师 解答

2026-07-08 18:30

您好，银行余额对不上和成本结转没有关系，成本结转只会影响当期利润，不会直接改动银行存款的账面数值。
排查核对：
核对本月银行存款期初余额，确认和上月期末余额完全一致
逐笔检查银行存款相关凭证，排查是否存在漏记、金额录错、收支方向记反的情况
导出银行日记账和银行对账单逐笔勾兑，按《会计基础工作规范》（财会字〔1996〕19号）第六十三条要求编制银行存款余额调节表，找出未达账项
核对银行存款总账和明细账的余额，确保账账相符

Yan 追问

2026-07-08 19:00

银行存款的借方和贷方金额跟科目余额表的借方贷方金额刚好相反 这个是什么问题呢？

董孝彬老师 解答

2026-07-08 19:06

您好，银行的报表是站在银行的角度，是和我们反着的嘛

Yan 追问

2026-07-08 19:10

。是不是就没有做错

Yan 追问

2026-07-08 19:10

我一直在纠结 就是对着课程做的 担心做错了

董孝彬老师 解答

2026-07-08 19:11

您好，是的，咱没有做错的哦，核对余额

Yan 追问

2026-07-08 19:15

麻烦老师了 谢谢

董孝彬老师 解答

2026-07-08 19:15

朋友您好，祝您生活喜乐