老师，公司已经经营3年了，内部没有编制资产负债表，现在我要编制1-6月的利润表，和到目前为止的资产负债表，那利润和未分配利润有什么联系呢？

涟漪 追问

2026-07-08 18:20

资产负债表没有期初数呢

郭老师 解答

2026-07-08 18:22

就是0
-0还是等于期末余额

涟漪 追问

2026-07-08 18:23

未分配利润只有现在的数，是期末，没有期初，意思是用0-期末=利润总额？

郭老师 解答

2026-07-08 18:26

你好，期末-0


你的反了

涟漪 追问

2026-07-08 18:30

我知道，但是利润表是1-6月的啊，这个能相等吗

郭老师 解答

2026-07-08 18:30

必须是相等的呀，他就是这个勾稽关系

涟漪 追问

2026-07-08 18:59

时间不错位吗，那比如说去年年底的时候他们算利润是有20万，也没做资产负债表，这个数字能做为未分配利润的年初数吗

郭老师 解答

2026-07-08 19:02

跨年不影响你去年钩稽关系不对，也不影响今年

涟漪 追问

2026-07-08 19:05

意思是不是不管什么时候的利润表，利润表本年累计的利润总额=资产负债表期末-年初数，这个是永恒的？

郭老师 解答

2026-07-08 19:15

是的对的是的对的

涟漪 追问

2026-07-08 19:20

那应交增值税是不是不能放利润表里面，只能放应交税费

郭老师 解答

2026-07-08 19:21

是的对的，是这么做的