公司去年的物业管理费没有交，也没有计提，现在补交了，那我可以入这个月的费用吗？企业所得税汇算时要不要调整呢？

木芮 追问

2026-07-08 16:13

今年7月份开的，但备注栏那里是注明了去年的费用

东老师 解答

2026-07-08 16:13

哦，这种情况需要通过以前年度损益调整入账

木芮 追问

2026-07-08 16:14

采用的是小企业会计制度，没有这个科目哦

东老师 解答

2026-07-08 16:15

直接通过利润分配未分配利润做账

木芮 追问

2026-07-08 16:17

那分录怎么做

东老师 解答

2026-07-08 16:18

借利润分配未分配利润  贷银行存款

木芮 追问

2026-07-08 16:26

感谢老师！

东老师 解答

2026-07-08 16:26

没事，帮忙给个五星好评，