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朴老师

职称： 会计师

2026-07-08 10:31

应税含税收入 87885.15（1% 征税发票）
免税合计：开票免税 1334 + 未开票免税 395255.77 = 396589.77
总额核对：87885.15+396589.77=484474.92，和你总营收 483140.92 尾差是四舍五入，按账面明细填报表。
增值税申报表填写
1. 征税部分（第 1 栏、第 3 栏）
第 1 栏应征增值税不含税销售额（3% 征收率）：87885.15÷1.01
第 3 栏税控器具开具普通发票不含税销售额：同上数字
系统自动按 3% 算税额，减按 2% 的减免额填 16 栏减征额。
2. 免税部分（第 12 栏、附表一免税明细）
主表第 12 栏其他免税销售额：填 396589.77
同步打开《增值税减免税申报明细表》：
选对应服务免税政策代码
免税销售额填 396589.77，税额 0

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相关问题讨论
你好，在增值税申报表的第一行，填写增值税专用发票的收入 
2022-07-08 09:04:23
首先，你需要明确你的销售额和购买的货物或者接受的劳务的税额。在增值税减免税申报明细表中，你需要填写以下几个部分：
2023-07-20 12:20:19
你好，开的是什么业务的？发票？销售额是多少？
2022-10-17 15:40:14
你好，要填写的呢，专票是自开的吧
2022-01-04 14:28:36
您好，你参考一下这里https://mp.weixin.qq.com/s/XK_UDmZiHYCcJ7anEgTscg
2022-01-09 16:42:30
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