你好老师！之前有一笔对方退款的确认成收入了，请问现在怎么更正？

叶子? 追问

2026-07-07 09:26

但他之前已经申报了收入，怎么做分录

小菲老师 解答

2026-07-07 09:26

同学，你好 
是本年的吗？

叶子? 追问

2026-07-07 09:28

他之前他分录不止这一笔，单月收入都在一张凭证上

小菲老师 解答

2026-07-07 09:29

同学，你好 
那你要把需要调整的挑出来

叶子? 追问

2026-07-07 09:30

是本年的，怎么挑，具体你写个分录我看看

小菲老师 解答

2026-07-07 09:32

同学，你好 
红冲收入 
借：银行存款  负数 
贷：主营业务收入  负数 
应交税费-应交增值税-销  负数 
 
其实是退款 
借：银行存款 
贷：应付账款 （这个科目看你账上之前支付做到哪个科目）

叶子? 追问

2026-07-07 09:37

那红冲就冲那笔错的数就行对吗？然后这样需要更正报表吗

小菲老师 解答

2026-07-07 09:37

同学，你好 
是的 
 
不用更正报表，直接做到本月

叶子? 追问

2026-07-07 09:49

那就不用冲之前那张凭证吧？

小菲老师 解答

2026-07-07 09:50

同学，你好 
本月要做红字分录

叶子? 追问

2026-07-07 09:56

好的，谢谢老师

小菲老师 解答

2026-07-07 09:57

不客气，祝工作顺利