航天信息金税盘和服务费购买的时候和抵扣的时候的会计分录怎么做？

忧伤的小蚂蚁 追问

2018-07-16 09:52

哪个月抵扣就做在哪个月的账里？

程小峰老师 解答

2018-07-16 09:53

您好！哪个月购买的就做哪个月购买的分录，哪个月抵扣的就做哪个月的抵扣分录。

忧伤的小蚂蚁 追问

2018-07-16 10:14

老师，那比如这个月实际应交增值税是5000，但是金税盘服务费抵扣后应交4200，那这个税金及附加我应该按5000计提还是按4200计提

程小峰老师 解答

2018-07-16 10:18

您好！按4200来计提你的增值税附加。