老师，进项税额转出，没开红色发票，需要怎么做账？

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:10

对应的凭证应该怎么附

小菲老师 解答

2026-07-06 14:11

同学，你好 
进项税额转出的说明

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:13

这个进项转出是税务局要求做的转出，说明去哪里要？

小菲老师 解答

2026-07-06 14:13

同学，你好 
税务局要求做的转出 
没有给你们纸质说明吗？

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:16

没有啊老师，现在应该找谁要呢？

小菲老师 解答

2026-07-06 14:18

同学，你好 
那就你们自己写说明

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:21

老师，这个进项税额转出，是分四个月做的转出，都是这一个公司，共用这一个说明可以吗

小菲老师 解答

2026-07-06 14:22

同学，你好 
是可以的

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:30

老师，我这个月进项税额转出一共转出了10万。其中红色发票5万，那5万是税局要求转出的，我做账 
 借：原材料 
 贷：应付账款   -某公司
       应交税费  进项税额转出  5
借：主营业务成本   5
贷 ：应交税费-进项税额转出  5

小菲老师 解答

2026-07-06 14:31

同学，你好 
是可以的

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:32

老师  有点不明白  为什么借方应该是主营业务成本5呢

小菲老师 解答

2026-07-06 14:33

同学，你好 
进项税额转出，就是成本增加，税金减少

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:36

我要区分，这个进项税额转出，是两个公司，应该怎么区分？

小菲老师 解答

2026-07-06 14:37

同学，你好 
这个你要翻之前的凭证，看之前抵扣是怎么抵扣的

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:38

之前，就是正常抵扣，还有什么抵扣的方法吗？

小菲老师 解答

2026-07-06 14:41

同学，你好 
是正常抵扣。 
你不是说是两个公司吗。你看你抵扣的时候，具体是哪家公司抵扣了多少

灯阑「珊」 追问

2026-07-06 14:44

税额一共是20万，全部都抵扣了，进项税额转出了5万