1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

刘艳红老师

职称： 中级会计师

2026-07-05 20:42

您好 
借：银行存款 
贷：应交税费-企税 
借：应交税费-企税 
贷：利润分配-未分配

张娜 追问

2026-07-05 20:43

做到一张凭证里是吧

刘艳红老师 解答

2026-07-05 20:45

是的，做到一张里面就可以

张娜 追问

2026-07-05 20:46

老师，是这样吗

刘艳红老师 解答

2026-07-05 20:47

是的，是的，就是这样的

张娜 追问

2026-07-05 20:47

谢谢老师

刘艳红老师 解答

2026-07-05 20:47

不客气，很高兴为你服务

上传图片  
相关问题讨论
同学您好，没有数据发生的可以零申报的
2022-05-08 10:01:31
您好，小企业没有记账软件，手工出报表，按报表中的利润总额乘以相应的税率，计算应交企业所得税
2016-12-15 18:15:58
企业所得税账务处理一般是进行几个步骤：1.缴纳企业所得税；2.制作企业所得税账务处理凭证；3.进行分录处理；4.清算结转。其中，分录处理是企业所得税账务处理中的一个重要环节，一般包括以下几个账务处理凭证：一是企业所得税应收账款的形成，主要是按照“应交税费——企业所得税应收账款——企业所得税应付账款”的顺序，进行不同的财务处理；二是企业所得税的计提，此时需要从损益类科目扣除应交税费，填列计提支出，风险储备及保险金支出等；三是税金支出，对应企业所得税应付款。拓展知识：企业所得税分录处理中，还有一种是房地产行业的分录处理。一般是建立“房地产开发费用——房地产开发收入”这样一条凭证线，这里涉及到应交税金计提、收入税负计算、收入税负确认，以及计算收入总额扣除限额后的净收入，对应的分别进行科目的支出及收入处理。
2023-02-24 20:03:26
语音回放已生成，点击播放获取回复内容!
2024-04-18 14:24:24
你好 借利润分配-未分配利润贷应交税费-应交企业所得税 缴纳“借”应交税费-应交企业所得税贷银行存款
2020-06-15 10:28:01
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...