送心意

朴老师

职称会计师

2026-07-03 10:48

同学你好
是不是有进项留抵呀

歆歆 追问

2026-07-03 10:50

小规模呀

朴老师 解答

2026-07-03 10:53

多预缴增值税 / 附加税:二季度先扣款交税,但当期无收入、无需缴税,形成多缴借方余额
只缴税、没计提税费:扣款时记应交税费借方,月末没做计提税金分录,余额为负
冲红退税、减免退税:红冲发票产生多缴,或六税两费退税未冲减应交税费
导出科目余额表,看应交增值税、城建附加明细,借方合计减贷方合计就是 - 78.9。

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同学你好 进项大于销项不用调整
2023-07-18 14:10:51
你好,资产负债表应交税费是负数,代表有留抵税额或者预缴税款 
2021-11-12 17:02:06
你好,你有多缴纳的税费或者留底进项税了就是会这样的,可以的,就得看你实际了
2021-10-14 18:07:06
您好,不会的,您计提了印花税,借:税金及附加 贷:应交税费 所有者权益变少,负债变多,资产负债表还是平的
2022-01-12 16:50:57
你好!你可以放在其他流动资产
2023-07-24 10:16:30
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