老师，小规模公司不用申报季报财务报表吗？这个未申报里没有财务报表

悠扬 追问

2026-07-02 10:11

好的，一会我来找下

朴老师 解答

2026-07-02 10:13

同学你好
好的，你找找看哈

悠扬 追问

2026-07-02 10:14

老师，这个地方水利建设基金计税依据是按4到6月开票不含税金额填吗？

朴老师 解答

2026-07-02 10:19

基数是不含增值税收入，但不只是开票金额
安徽水利基金计税依据为季度全部不含税销售收入，等于增值税申报表上全部不含税销售额（开票不含税 + 未开票不含税），不能只填开票部分。
你表格里 0.0006 的费率、1086380.45 计税基数、586.65 税额计算是匹配的。
补充政策：季度不含税总收入≤30 万可免征水利基金，你本期远超 30 万，需正常全额申报。

悠扬 追问

2026-07-02 10:23

好的，老师。我查了以往的的财务报表，只报了年报，没有报过季报，是不是不用季报只报年报呀？

朴老师 解答

2026-07-02 10:28

你们备案的时候是不是没选季报财务报表

悠扬 追问

2026-07-02 11:45

老师，一个备案怎么查

朴老师 解答

2026-07-02 11:47

电子税局里面查备案的，你是哪里的

悠扬 追问

2026-07-02 11:50

安徽合肥的

朴老师 解答

2026-07-02 11:54

最简入口 1（直接看备案结果）
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