公司去年十一月成立，按季度报税，2018年1月报税是零申报什么数据都不填直接保存那种，2018年4月份申报也是，都没做账。可是到五月份是去税局代开了专票也缴税了那还能什么数据都不填保存后申报吗？，现在七月份报第二季度的税时应该怎么做呢？公司没做外账

花开富贵 追问

2018-07-16 08:33

这样子公司第一次做账的话，起初余额是不是全部为零啊？

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 09:24

您好，是的，期初余额全部为0就行了。

花开富贵 追问

2018-07-16 09:34

老师，现在报税最后一天了这公司没做外账，增值税我可以根据代开的专票来报，可是企业所得税呢？应该怎么样报呢？要补第二季度三个月的账再加上是以前都做过外账的现在一天时间很是头大啊，如果不做账我应该根据什么申报企业所得税呢？

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 09:42

您好，企业所得税，您先按发票金额做收入，成本按80%填写，利润总额按负数填写就行了。

花开富贵 追问

2018-07-16 11:55

王老师，图片为我导出来的增值税申报表，进去税务局的网站打开就是这个样子，上面有去税局的代开票不含 金额，可是只有这个数没有出来应交税额的，我可以直接这样子保存后申报吗？还是要填其他一些数据才行？我表黄色那两个框要填数据吗？第一次申报麻烦老师指导一下？谢谢了

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 13:37

您好，标黄部分，把发票交的增值税填写上去就行了。

花开富贵 追问

2018-07-16 16:57

王老师帮忙看看所得税这个表我应该怎么填，增值税不含税收入是52297.09，已经交给税局的税是1568.91，这个公司没有盈利的开业一年多都是亏的但没做过外账，现在填利润总额我应该填负数多少合适呢？

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 17:09

您好，营业收入填写52297.09，利润总额填写负数2105元就行了。

花开富贵 追问

2018-07-16 17:14

老师，负数总额填-2105合适吗？是根据什么来的呢？对后期会有什么影响吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 17:15

您好，可以的，瞎编的。对后期没什么影响的。

花开富贵 追问

2018-07-16 17:18

好的谢谢老师，今天真是麻烦您了

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 17:35

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

花开富贵 追问

2018-07-16 18:03

王老师不好意思哦还要麻烦您最后一个问题，增值税我报了现在报附件税时自动带出附件如图1的界面，然后我没动里面的东西直接点击申报时出现附件图2的界面，老师我是要选一个减免性质吗？第三行的是城市维护建设税109.82，这个在代开专票时就已经交过的，第一第二行的是地方教育费附加这两个减免性质是自动出来的没问题，现在就是城建税问题，然后我试着在本期已交那栏填我们现场交过的城建税时提示如附件图3，老师这个该怎么弄啊？

王雁鸣老师 解答

2018-07-16 21:30

您好，您本期没有交增值税吧，那这个表直接填写增值税为0就行了。