老师，公司为小规模纳税人，出租门面房，给对方开具发票，税率应该是多少？

海英 追问

2026-07-01 15:42

老师，税率是3%，减按1%对不对，应该发票开1%，对不对？

东老师 解答

2026-07-01 15:42

不对，原来是5%税率，现在优惠后是3%

海英 追问

2026-07-01 16:45

老师，小规模是吗

东老师 解答

2026-07-01 16:46

对的，小规模纳税人出租不动产税率是3%

海英 追问

2026-07-01 17:12

老师，公司第二季度开了35万元的房租，按税率1%开具，确认为收入：346534.65，应交税3465.35，现在知道税率开错，正确应为收入339805.85，应交税10194.17，现在申报增值税报表不通过，怎么操作？

东老师 解答

2026-07-01 17:13

现在按照1%先填报，灯需要开红字发票冲掉，再重新开票

海英 追问

2026-07-01 17:20

现在申报表一直显示比对不通过

东老师 解答

2026-07-01 17:21

你是按照1%的收入填写的吗？

海英 追问

2026-07-01 17:23

老师，是按照1%收入填写的

东老师 解答

2026-07-01 17:28

你这个35万填在了哪个行呢？