送心意

朴老师

职称会计师

2026-07-01 14:07

分两种情况,不能直接全零申报:
当月无收入、无未开票收入、无进项:全部填 0 零申报;
当月有进项发票勾选抵扣,哪怕没开票无收入:进项正常填附表二,不能全 0;
有未开票收入(已发货收款):要填未开票销售额,不能 0 申报。

undefined 追问

2026-07-01 17:48

增值税申报表这个提示是什么意思?

朴老师 解答

2026-07-01 18:00

预警提示:25行有上期未缴余额,但30行没填本期缴纳上期税款金额
 上期税款已扣款:30行手动填13021.22消除提示
 税款还没交:预警可忽略,但报表会显示欠税
黄色只是提醒,不阻止申报

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相关问题讨论
是这样的,年销售额500万元为标准,以上的为一般纳税人,以下的为小规模。
2021-11-14 11:40:46
你好,根据单位的销项税额,进项税额填写申报 增值税的应纳税额=销项税额—进项税额
2022-08-06 09:44:17
你好,增值税一般纳税人的蔬菜免税收入应该填入增值税纳税申报表的第12栏,即"免、抵、退应纳税额"。
2023-07-18 14:06:54
你好,不一样。增值税应纳税额的计算不同 小规模,增值税应纳税额=不含税收入*征收率 一般纳税人,增值税应纳税额=销项税额—进项税额 
2022-03-21 21:13:31
普通发票不能抵扣进项税额
2023-12-28 06:41:19
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