老师问下我处理了一辆车，凭让做完了，问的报税时一表上填未开票就可以。但我想问这月报完，这一块就一直挂着吗？销项税

东老师 解答

2026-06-30 17:47

销项税额正常结转到的未交增值税

酉酉 追问

2026-06-30 17:49

开票上没这个税呀，与开票金额对不上

东老师 解答

2026-06-30 17:51

你这个车没有卖价吗？你们没开票是吗？

酉酉 追问

2026-06-30 17:53

对，问的税局说不用开，只做未开票就行，因为之前抵过13%的税。

东老师 解答

2026-06-30 17:53

你作为开票收入，然后卖的车钱你得做账，你得价税分离做账

酉酉 追问

2026-06-30 17:55

收了8200，二手车给开了张发票。

东老师 解答

2026-06-30 17:56

你收到了8200是应该这么做账的，借，银行存款贷，固定资产清理应交税费，应交增值税销项税额

酉酉 追问

2026-06-30 18:24

做完了一个完整的固定资产清理

东老师 解答

2026-06-30 18:25

借固定资产清理 累计折旧  贷固定资产
银行存款贷，固定资产清理应交税费，应交增值税销项税额
最后把固定资产清理余额转营业外收入或者支出

酉酉 追问

2026-06-30 18:25

我的意思就是想问就是我做了个未开票在报税附表一上，然后其他的就不用再做了。吧，下个月还会再挂着吗？我说的这个意思，因为他给开票的收入不一致呀

东老师 解答

2026-06-30 18:26

不一致是正常的，因为做账的时候没有做主营业务收入