老师您好，物业公司有个租户，8号楼6号铺 8月份交了8400的租金也开发票了 ，时间是2025/8/15-2026/2/14，2026年1月开始租5号楼5号铺， 2026年1月业主走流程从8号楼6号铺更换到5号楼5号铺，租金提高，换铺流程也写更换铺相应保证金及租金相对应转入及补足，合同签订时间是2026/1/1开始租5号楼5号铺，，2026/2/15-2026/2/28 补了900块租金，这900元开票租赁期写什么时候呢？

董孝彬老师 解答

2026-06-28 08:07

您好，900元租金发票租赁期填2026/2/15-2026/2/28，数电发票票面填写5号楼5号铺不动产地址，依据国家税务总局公告2016年第23号；收款分录
借：银行存款 900
贷：主营业务收入-租金收入 825.69，应交税费-应交增值税（销项税额）74.31

明 追问

2026-06-28 09:19

合同是写2026年1月就开始租5号楼5号铺，租赁期1月的发票开到之前8号楼6号铺了，这个有影响吗

董孝彬老师 解答

2026-06-28 09:29

您好，这个是有影响的哦

明 追问

2026-06-28 12:07

之前的租金不是已经覆盖到2月14号了吗？一样是做了收入了

董孝彬老师 解答

2026-06-28 12:17

您好，发票开错，不等 于收入确认错了

明 追问

2026-06-28 12:20

那跨年了，我们开票方都在去年八月做收入了，当时开的专票也交税金了，租户也在去年做成本了呢

董孝彬老师 解答

2026-06-28 12:49

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-06-28 12:58

朋友您好，不好意思，刚才洗碗去了，

有影响，但能处理

明 追问

2026-06-28 13:24

去年那笔已经结转收入，交税金了，如果今年红冲票重新开怎么做账呢？

董孝彬老师 解答

2026-06-28 13:30

您好，不用以前年度损益调整的

明 追问

2026-06-28 13:53

那就是原来2025年8月开票红冲，分时间段开吗？因为有一部分钱是旧铺

董孝彬老师 解答

2026-06-28 13:58

您好，可以的，但必须选择红冲的原因