残保金上年在职职工工资总额这个是从那里取数啊？财务软件和个税上不一样选哪个

AA*天使宝贝 追问

2026-06-16 08:49

按实际发放吗？个税那个当期收入不是应发工资吗

朴老师 解答

2026-06-16 08:49

同学你好
是按应发的

AA*天使宝贝 追问

2026-06-16 08:52

我看了看应付职工薪酬借方本年累计数是580974.39    个税当期收入是568103.95

朴老师 解答

2026-06-16 08:53

借方有今年发放的去年工资吧
减去哦，只看今年的

AA*天使宝贝 追问

2026-06-16 09:00

老师这个不是很懂，上面说的为什么取数是取应付职工薪酬-工资 借方发生额？我们平时计提工资不都是借管理费用-工资  贷应付职工薪酬工资   不应该看贷方吗？ 应付职工薪酬借方不应该是实发工资了

朴老师 解答

2026-06-16 09:01

就是借方已经发完的工资

AA*天使宝贝 追问

2026-06-16 09:05

那个12月份光计提了工资，没有发放，这个不用管是吧

朴老师 解答

2026-06-16 09:07

是的，这个不用管 ，没发的也没报个税

AA*天使宝贝 追问

2026-06-16 09:17

我们公司是25年4月开业的，借方没有发放的去年工资，现在账上显示借方本年累计580974.39元，个税当期收入568103.95元，差额怎么做调整啊

朴老师 解答

2026-06-16 09:18

按你借方的今年所属期的工资