老师，25年的年报已经报了，企业所得税管理费用与年报的差额3060元，这个怎么弄，企业所得税现在也改不了？这个不管，会不会有风险提示

董孝彬老师 解答

2026-06-15 17:21

您好，25年企业所得税汇算清缴期（5月31日）已过，如果3060元差额属于合理的税会差异或日常小额填报误差，直接不管大概率不会引发实质性税务稽查。金税四期系统虽会自动比对账面与申报数据并触发预警，但针对此类小额差异，通常只需准备情况说明解释原因并留存备查即可。若该差额涉及不符合税前扣除规定的支出，则存在被要求纳税调增补税及加收滞纳金的风险；若想彻底消除系统预警，也可通过电子税务局主动进行更正申报，将差额找平。

枳生淮北 追问

2026-06-15 17:26

这个日常的，估计是调账是类，影响的

董孝彬老师 解答

2026-06-15 17:33

您好，是的，有很大可能 的，这个金额不大，没有多大风险

枳生淮北 追问

2026-06-15 17:34

会不会给发信息，提示

董孝彬老师 解答

2026-06-15 17:35

您 好，这个金额不大，大概率不会发信息的

枳生淮北 追问

2026-06-15 18:09

年报和，季报的报表都合适呢，就是企业所得税管理费用差额3060

董孝彬老师 解答

2026-06-15 18:10

您好，那我们找一下哪个科目的差异呢，申报成一样的，不是更好么

枳生淮北 追问

2026-06-15 18:13

主要年报已经报了

董孝彬老师 解答

2026-06-15 18:14

您好，这个是可以更正的哦

枳生淮北 追问

2026-06-15 18:17

年报报的正确的，不需要更正，报表也是正确的，第四季度企业所得税，管理非得就差的3060，年报报了，企业所得税就改不了

董孝彬老师 解答

2026-06-15 18:27

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2026-06-15 18:30

哦哦，那年报和汇缴申报表对的，这个就没关系了