老师，资产负债表和利润表需要注意什么勾稽关系？另外为什么我出来的报表资产有负数，负债也有负数

暖暖老师 解答

2026-06-11 09:09

哪一个科目有负数这里？

a浅 追问

2026-06-11 11:00

应收账款、预付账款、其他应付款和应付账款都是负数

暖暖老师 解答

2026-06-11 11:02

这个不要紧的，可以是负数

a浅 追问

2026-06-11 11:18

老师，如果报表的应付账款是负数-10，那么我看到科目余额表中，借方是20，贷方是10
那么我可以把20重分类为预付借方20，应付账款贷方10元，可以吗？

a浅 追问

2026-06-11 11:19

因为资料是要提交给银行的

暖暖老师 解答

2026-06-11 11:20

可以的，玻重分类后填写

a浅 追问

2026-06-11 11:23

因为我们提交24年25年及26年3月的财报，24和25年已经按照审计的数据提供过去了，26年我没有做重分类凭证，那么26年3月的财报有负数的，我可以直接根据科目余额表去调成正数吧

暖暖老师 解答

2026-06-11 11:26

可以的，这个没问题的