老师你好，我们是国企，城市公园管理公司，小规模，现在我们公司公园的灯具维修的项目，60500元，给了对方30250元，这个应该怎么做账啊？

枳生淮北 追问

2026-06-10 17:15

对的，现在这个账怎么做啊

东老师 解答

2026-06-10 17:17

1、收到维修发票全额60500时
 
借：主营业务成本—设施维修费 60500
贷：应付账款—维修单位 60500
 
2、支付30250款项
 
借：应付账款—维修单位 30250
贷：银行存款 30250
剩余未付30250挂应付，后续结清再冲应付

枳生淮北 追问

2026-06-10 17:29

但是我们景区不收门票，没有对应的收入，租成本是，我们收入只有景区商铺的租金，

东老师 解答

2026-06-10 17:29

我觉得这个就计入到成本合适