请问资产负债表上写年初固定资产原价172,334.10，累计折旧21,090.62，固定资产净值，年末固定资产原价178,223.00，累计折旧86.387.08，固定资产净值91,835.92，年报的资产折旧、摊销是不是86387.08-21090.62得出来的数呢

霸气的酸奶 追问

2026-06-10 16:01

没有资产报废处置，图一和图二该怎么填写呢

朴老师 解答

2026-06-10 16:11

第 32 行 “资产折旧、摊销”：
账载金额：65,296.46 元
税收金额：65,296.46 元
调增 / 调减金额：0 元
第 31 行 “资产类调整项目”：由系统自动汇总，金额为 0。

霸气的酸奶 追问

2026-06-10 16:17

老师还有A105080的表怎么填写呢

朴老师 解答

2026-06-10 16:18

项目 列 1（资产原值） 列 2（本年折旧摊销额） 列 3（累计折旧摊销额） 列 4（资产计税基础） 列 5（税收折旧摊销额） 列 9（纳税调整金额）
固定资产（对应明细行，如电子设备 / 生产设备） 178,223.00 65,296.46 86,387.08 178,223.00 65,296.46 0