资产负责表里的未分配利润如何填?本年利润期末余额:26769.43,未分配利润期末余额:-479706.27

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 14:59

为什么利润表里的净利润 本年累计金额和本月金额不一样?

邹老师 解答

2018-07-14 15:01

你好，本月是当月发生额，本年累计是从1月份到当前月份的发生额，这个本来就不一致的

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 15:27

所得税属期是2018年4-6月,填的是本年累计金额?

邹老师 解答

2018-07-14 15:28

你好，需要填写1-6月份的 
这个格式是本年累计

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 15:37

2017年度亏损-479706.27,在这个表里怎么填弥补亏损,现在第8行不让改动啊?

邹老师 解答

2018-07-14 15:38

你好，你今年只有盈利26327.25，最多只能弥补这么多的

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 15:47

这个表这么填就不用缴所得税吧,填的对吧,其它3,4,5表就零申报吧,

邹老师 解答

2018-07-14 15:50

你好，根据你填写的表格是不需要预交企业所得税 
是否正确需要与你利润表比较才知道的

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 15:53

我们是小微企业,最后一行税率为什么是25%,用改动嘛?

邹老师 解答

2018-07-14 15:54

你好，这个是固定的，不需要改动的 
如果有应纳税额减免，实际税率是利润总额的10% 的

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 15:59

那目前不用缴企业所得税就不用填减免税这个表了吧,等要交的时候在哪个表里能看到利润总额的10% 的?

邹老师 解答

2018-07-14 16:00

你好，是的 
就是应纳税额是弥补亏损之后的利润总额*10%（在主表体现） 
附表的减免税额明细表体现减免部分

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 16:06

如果没有亏损弥补,利润总额是26237.25,就要用利润总额*0.1缴纳企业所得税了吧. 
 
可是为什么我填完利润总额后,弥补以前年度亏损自动出来了,不是我填的?

邹老师 解答

2018-07-14 16:11

你好，是的 
系统会根据你今年利润，以前年度亏损提取弥补亏损数据

阡陌红尘。 追问

2018-07-14 16:18

好的,谢老师

邹老师 解答

2018-07-14 16:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢