老师，上个月库存：百事美年达只有66件，我开票出去了88件，怎么做账？

微笑吧 追问

2026-06-05 15:19

不够的22件，需要做暂估入库吗？

东老师 解答

2026-06-05 15:20

比如说就是发票没来呢，可以先暂估入账

微笑吧 追问

2026-06-05 15:21

具体怎么做账？

东老师 解答

2026-06-05 15:21

借库存商品  贷应付账款-暂估

微笑吧 追问

2026-06-05 15:23

暂估入库有风险吗？

东老师 解答

2026-06-05 15:24

没有，但是你想着把暂估的会计分录要冲销

微笑吧 追问

2026-06-05 15:24

我们有个百事330,5月份库存差了4000多件

东老师 解答

2026-06-05 15:25

为什么会差了这么多呢？

微笑吧 追问

2026-06-05 15:25

怎么冲销呢？

东老师 解答

2026-06-05 15:26

就按照之前暂估的会计分录做负数就行

微笑吧 追问

2026-06-05 15:26

其实是老板有2个公司，进项票在另外一个公司，销项从这个公司出的

东老师 解答

2026-06-05 15:27

这么做不对呀，那你只能开销项，没有进项发票啊