麻烦图片这个老师说下谢谢

Angela 追问

2026-06-04 09:09

老师我问了老板说后面不会开票，问他有没有消费流水明细才知道够不够2000元的他没说不管了吧，反正那个充值2000一次抵扣企税借管理费用差旅费贷现金吗没有对公付款的话，不需要另外交什么税吧，不用按代账先挂预付款后再转为费用吧，我是小规模小企业普票可以吧即使是专票抵扣不了增值税只抵扣企税可以吧，没有其他需要更进的事项了吧

Angela 追问

2026-06-04 09:10

反正以后不知道他们预约还是怎样不要管吧，只管他这个发票预付一样入费用全额抵扣企税正常做账报税吗

apple老师 解答

2026-06-04 09:16

对的，上面的所有疑问都是正确的，

不问管老板们是否真得全用于公司了，

拿着这个普通发票 直接抵扣企业所得税就行

不涉及 其他税务事项，

Angela 追问

2026-06-04 09:23

我就跟代账说后面不会有再开票，让他们入账抵扣企税，不用说能不能抵扣增值税吧其他不需要跟进说了吧事项？老师

Angela 追问

2026-06-04 09:25

2老师我这个编码昨天说的对吧，然后昨天那个图片加工的估计里面加工服务吧，我公司不涉及加工服务吧，哪些企业业务涉及到加工呢

apple老师 解答

2026-06-04 09:30

第1问， 和代账说 直接一次性入账吧，不用计入预付账款，后续没有再开发票的事情了，就可以了

apple老师 解答

2026-06-04 09:32

第2问：你的理解是正确的，

加工业务就是那种，
甲公司提供原材料
丙公司 把这些原材料 给 组装成一个新产品后，再返给甲公司，

在这个业务中，甲公司收取加工费，不提供原物料，

Angela 追问

2026-06-04 10:50

老师看下我这个个体户定期定额户是双定户季度12万对吧，今年去年都是核定4万一个月季度12万吗

apple老师 解答

2026-06-04 10:55

对的，没有错，连续两年是一样的，

Angela 追问

2026-06-04 10:57

老师这-10993.67是在今年累计利润总额超过10993.67基本来算都要交税吗，比如5万本年利润总额弥补后50000-10993.67=39006.33，按39006.33*0.05=1950.3165，那这个怎么是要看6月份是正数就要交税0或者负数不用吗

apple老师 解答

2026-06-04 10:59

第1季度时，你申报企业所得税时，你家的汇算还没做，所以，这个 -10993.67  没有被体现出来

apple老师 解答

2026-06-04 11:00

因此，在第2季度申报时，  你家 的所得税主表上，有一个格子【弥补以前年度亏损】 会带出这个 -10993.67来的，

apple老师 解答

2026-06-04 11:00

因此，等7月初申报时，你就知道 最终结果了

Angela 追问

2026-06-04 15:12

老师我请假半天是按3000/26*0.5=57.6923076-3000=-2942.307692，按2942.31报本期收入对吧，反正不管请假或者加班后的收入是报本期收入吗，扣除个人社保是后面的事吧，我个税企税老师都知道没问题吧谢谢

apple老师 解答

2026-06-04 15:12

对的，理解完全正确的，