电子税务局哪里能查询到我们开具的发票，对方是否已勾选抵扣？

哆啦 追问

2026-06-03 16:25

这个是对方已经抵扣了吧

郭老师 解答

2026-06-03 16:28

是的
已经抵扣了增值税

哆啦 追问

2026-06-03 16:29

如果冲红这张发票，对方就要做进项税额转出？对吗？

郭老师 解答

2026-06-03 16:29

对的
是的
需要这么做的

哆啦 追问

2026-06-03 16:30

我们就要冲减当期收入，对吗？

郭老师 解答

2026-06-03 16:32

那个月开负数冲那个月的

哆啦 追问

2026-06-03 16:33

4月开具的专票，开票有误，现在6月冲红重开，老师

郭老师 解答

2026-06-03 16:36

冲6月份的销售额


双方都是6月份冲

哆啦 追问

2026-06-03 16:40

对方怎么做账务处理，对方是购货款，我方是销售方，货款已付给我方，现在对方收到我方开具的负数发票，账务处理应该怎么做？

郭老师 解答

2026-06-03 16:44

借应付账款
贷库存商品
应交税费应交增值税进项转出

哆啦 追问

2026-06-03 16:48

不牵扯到库存商品那些，只是发票开错了，需要冲红重开而已，不是真的退货，老师

郭老师 解答

2026-06-03 16:49

那也做啊


重新开了在做




借库存商品
进项税额
贷应付账款

哆啦 追问

2026-06-03 16:58

我们开具了一正一负发发票，我们是销售方，应该怎么做账务处理？