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送心意

朴老师

职称： 会计师

2026-06-03 08:25

一、补税
增值税：进项税额转出，补交增值税；
附加税：随增值税一并补缴；
企业所得税：调增 2024 年应税所得，补缴企税；
逾期补缴加收滞纳金。
二、做账
企会计准则：走以前年度损益调整；
小准则：费用计入当期损益；
收退款冲往来 / 银行存款。

柒月 追问

2026-06-03 08:38

那这种算逾期了吗？要加收滞纳金吗

朴老师 解答

2026-06-03 08:39

同学你好
这个为啥要红冲？红冲了不开蓝字发票给你了吗

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相关问题讨论
同学，要看下你公司的人工费用及其他费用是多少
2022-02-24 13:56:41
同学你好 那你得看你的综合税率是多少了
2022-02-24 13:57:23
同学你好，正常情况是你的收入要对应有成本哈，当你没有取得成本票的时候，可以根据实际付款和合同等确认为成本，然后在汇算清缴的时候没有发票不能扣除，需要纳税调增（平时注意取得发票，不然汇算清缴调增会补税款哈，调增金额过大也有风险哈）。发票是你税前扣除的凭证，并不一定是你做账有票才能做成本费用。并不是必须哈。
2022-04-21 00:14:26
这个要看那你公司人工那些费用有多少？
2022-02-24 13:51:43
你好，具体的是什么业务的？购买货物的吗？
2022-04-19 10:17:52
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