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东老师

职称： 中级会计师,税务师

2026-05-29 17:13

先算清楚：你是小微企业，税率5%。
 
退税 386.98 元 → 对应的“多算的优惠/少算的应税所得”是：
 

\text{需调增应纳税所得额} \approx 386.98 \div 5\% = 7,739.6 \text{元}

 
意思：把应纳税所得额调增约 7,740 元，就能把退税压到 0，变成“不退不补”。

充电宝 追问

2026-05-29 17:22

以前年度亏损-66118.08，我用7739.6+66118.08=73857.68，把73857.68填在了A105000表35项其他中，显示应退补金额就是0了，对吗

东老师 解答

2026-05-29 17:23

对，只要它显示应补退税是零就可以

充电宝 追问

2026-05-29 17:25

谢谢老师

东老师 解答

2026-05-29 17:25

没事儿，帮忙给个五星好评，多谢多谢！

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