送心意

暖暖老师

职称中级会计师,税务师,审计师

2026-05-29 14:00

你好,借以前年度损益调整
应交税费应交增值税销项税
贷应收账款或者银行存款

小满糖豆儿 追问

2026-05-29 14:09

借  应收(负数)
 贷 以前年度损益调整 负数
     销项税 负数
对吗
    

小满糖豆儿 追问

2026-05-29 14:10

就是把之前做的账冲红,然后把主营业务收入换成以前年度损益调整对吗

暖暖老师 解答

2026-05-29 14:14

可以的会计分录是对的

小满糖豆儿 追问

2026-05-29 14:19

然后不结转到利润分配-未分配利润吗

暖暖老师 解答

2026-05-29 14:20

结转啊,以前年度科目无余额

小满糖豆儿 追问

2026-05-29 14:20

结转后呢,报税时怎么操作

暖暖老师 解答

2026-05-29 14:21

申报时红字申报这块

小满糖豆儿 追问

2026-05-29 14:25

调减利润退税的税款,能当期递减税款吗

暖暖老师 解答

2026-05-29 14:26

可以的,这个没问题的

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相关问题讨论
您好 请问是记账联丢了吗
2021-08-01 11:09:34
你好 8月份,借;应收账款 ,贷;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额) 借;主营业务成本 , 贷;库存商品 10月份红冲,借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 10月份重新开具一张发票 借;应收账款 ,贷;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额) 借;主营业务成本 , 贷;库存商品
2019-11-10 19:46:30
你好,差额可以放到销售费用。
2022-09-27 11:51:42
您好,红字发票是需要做负数会计分录的。
2022-09-26 21:08:48
你好,这个是购买货物的吗?如果是的话,和你的货物一块儿借库存商品贷银行。
2022-03-24 16:59:49
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