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送心意

东老师

职称： 中级会计师,税务师

2026-05-28 14:47

方法1：电子税务局 → 完税证明（最准、最省事）
 
1. 登录电子税务局
​
2. 我要办税 → 证明开具 → 开具税收完税证明（表格式/文书式）
​
3. 税款所属期不看，缴款日期选：2025-01-01 至 2025-12-31
​
4. 导出/打印，把上面所有税金（剔除个税、非税、滞纳金）求和，直接填。
 
方法2：账上取数（应交税费借方）
 
- 取“应交税费”科目借方发生额（当年实际缴纳数）
​
- 扣除：个税、社保、残保金、工会经费、滞纳金等
​

无心的高山 追问

2026-05-28 14:52

公司有异地预缴的，加上去吗？开具完税凭证里面，会有显示吗？

东老师 解答

2026-05-28 14:52

如果有预缴的话也加上

无心的高山 追问

2026-05-28 14:56

然后24年12月的税费，25年1月份缴纳，这个要加上去吗？还有25年12月，计提的税费，是在26年1月缴纳的，这个呢？

东老师 解答

2026-05-28 14:56

就是2025年期间实际缴纳的才算

无心的高山 追问

2026-05-28 14:58

好，那就是24年12月的税费，25年1月支付的，这个算！25年12月计提的税费，但26年1月缴纳的不算在内？请问是这样吗？

东老师 解答

2026-05-28 14:58

对，没错了，是你说的这个意思

无心的高山 追问

2026-05-28 15:01

然后滞纳金要减下来

东老师 解答

2026-05-28 15:01

对，滞纳金不用算到里面

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你好，学员，这个是现金流量表的支付各项税费的
2022-03-04 11:20:50
您好 根据单位实际缴纳的增值税 城建税 附加税 印花税 企业所得税等合计计算
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