老师你好，我这个资产负债表应交税费和应付利润是负数，有什么问题吗

世玉 追问

2026-05-26 14:13

那我要做一笔应付未付分红款的会计分录应该怎么写

世玉 追问

2026-05-26 14:13

我这么写不对吗，24年还有的未分配利润，我先挂帐，以后再给合伙人支付分红款

朴老师 解答

2026-05-26 14:18

你的分录借贷平衡，思路是对的，可以用。
规范做法建议分两步：先计提利润分配，再结转未分配利润，这样更清晰，也便于审计查看。

世玉 追问

2026-05-26 14:35

我先计提了应付利润，最后本年利润剩余以前年度剩余的亏损金额，我怎么调涨

世玉 追问

2026-05-26 14:37

我先计提利润分配，借：本年利润，贷：应付利润。第二步结转损益，

世玉 追问

2026-05-26 14:37

我这个步骤做对吗

世玉 追问

2026-05-26 14:40

老师 能给我回复吗 我谢谢你

朴老师 解答

2026-05-26 14:46

稍等我看看回复你

朴老师 解答

2026-05-26 14:47

计提利润分配的分录不对
应该是
借利润分配未分配利润
贷应付利润
本年利润都要结转到利润分配未分配利润