老师，企业所得税申报资产总额是是根据资产负债表本期期末余额填吧？之前会计怎么每个月都填的一样？

朴老师 解答

2026-05-23 15:40

人数一致没事，为啥资产总额也一致？啥业务也没有吗

悠扬 追问

2026-05-23 15:42

我也不知道，她的资产负债表每月资产总额都是不一样的

悠扬 追问

2026-05-23 15:44

还有这次最近的4月份报一季度的也是一样的，后面是不是按照实际的季末资产总额填写呀？

朴老师 解答

2026-05-23 15:46

季度初加季度末然后除以2
这样算出来四个季度的加起来再除以4

悠扬 追问

2026-05-23 15:51

好的，谢谢老师，这个框起来的数据在电子税务局申报时候是自动生成的还是需要手动填写的，根据什么表的什么项目来填呢

朴老师 解答

2026-05-23 16:01

同学你好
手动填写.按所属期来的

朴老师 解答

2026-05-23 16:02

第一行是计提的
第二行是发了单位

朴老师 解答

2026-05-23 16:02

第二行是发了的哦

悠扬 追问

2026-05-23 16:11

好的，他这怎么计提的少，发放的多

朴老师 解答

2026-05-23 16:30

是不是发放的有二四年的呀？