2025年度做了暂估的费用计提 借：主营业务成本 1500 贷：应付账款-暂估 1500 2026年1月发放发赔偿金1500给员工，2026年5月申报了个税，可以入到2025年的成本费用扣除吗？

哆啦 追问

2026-05-22 11:39

做计提的时候没有通过应付职工薪酬哦，用了应付账款-暂估，这个会计科目，老师，这样也可以吗

暖暖老师 解答

2026-05-22 11:40

没关系，这个不妨碍扣除

哆啦 追问

2026-05-22 11:53

老师，帮忙看看这样做账处理可以吗

暖暖老师 解答

2026-05-22 11:57

会计分录是对的这里

哆啦 追问

2026-05-22 12:00

账务处理这样走，但税务上这样做有问题吗？老师

暖暖老师 解答

2026-05-22 12:05

汇算清缴结束前申报了没问题