老师，cif价里面的运保费是代收客户的然后付给货代是吗，那货代开的这个发票也不能入我们成本是吗，只是款项有往来

CIF成交价出口，货代垫付的运保费，货代开票把海运费和运保费都开给公司了，这部分多开的发票怎么账务处理

答： 对于货代垫付的运保费，如果货代开票时将海运费和运保费都开给了公司，导致多开的发票，需要进行如下的账务处理： 1.首先，需要检查发票的金额是否正确，并与货代进行沟通，确认多开部分的金额和原因。 2.如果确认是多开的部分，那么需要将多开的金额从货代的应收账款中扣除，并调整相应的会计科目。具体来说，需要将多开的金额从“应收账款”科目中冲减，并将多开的金额计入“营业外收入”或“其他业务收入”科目。 3.同时，还需要在账务处理中记录好相应的凭证和附件，以便日后审计和查账。

老师：CIF成交方式中的海运费和保费，货代开发票是合在一起开的海运费，保费未单列，这样可以吗？

答： 不合适，不符合发票开具与业务要求

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好！请问货代公司开给我们的空运费发票和红冲运费（红冲运保佣）的发票有差额，差额计入收入还是成本，谢谢

答： 你好，冲减你们的成本就可以。