你好，请问郭老师，在吗？

wy 追问

2026-05-18 16:45

你好，请问去年前年有一笔借款还的时候，利息抵了一部分，比取借10万，还的时候扣了9500还有500是存款的利息抵了，利息直接抵了借款未进账，但做账的时候做的还了9500，还有500没做到，请问现在具体如果处理

朴老师 解答

2026-05-18 16:47

借款 10 万，还款：本金 10 万，实际付 9500，存款利息 500 抵扣了利息 / 还款，之前只做了还 9500，漏记 500。
正确分录（现在补做一笔）
之前漏的 500，本质是：银行存款利息冲减财务费用，同时冲销借款
借：短期借款（其他应付款） 500
贷：财务费用 — 利息收入 500

wy 追问

2026-05-18 16:49

那笔借款跨年了也可以这样吗？