麻烦图片这个老师说下谢谢

Angela 追问

2026-05-18 16:29

老师这个保证金会退回是什么保证金呢磋商？是挂其他应收款不是挂其他应付款吗，哪些是其他应付款业务呢，这个往来不需要开票就做账不用另外交什么税吗，两个业务先4.10号付保证金借其他应收款某供应商贷银行存款？后面4.16号退回保证金借银行存款贷其他应收款某供应商吗

apple老师 解答

2026-05-18 16:31

对 的 。不涉及交税

会计分录是正确的，

Angela 追问

2026-05-18 16:33

看下增加科目对吗，一开始增加到其他应付款科目没有用不用删除就放着可以吧，后面才增加到其他应收款对吧，反正两个科目增加方法对吗

apple老师 解答

2026-05-18 16:37

就放着吧，也不碍事，  增加方法一样的

Angela 追问

2026-05-18 16:39

2老师社保本来总额1555.61，现在分成两次扣款，1555.61-13=1542.61，所以这样做账对吗

Angela 追问

2026-05-18 16:40

社保跟以前做账报税一样没有区别吗

apple老师 解答

2026-05-18 16:41

做得非常好，做得对的，

Angela 追问

2026-05-18 16:42

老师看下交增值税城建税这样分录对吗，跟以前做账报税没有区别吗

Angela 追问

2026-05-18 16:43

老师看下

apple老师 解答

2026-05-18 16:45

记得计提  城市建设税

Angela 追问

2026-05-18 17:12

有计提的老师，老师4月份我请假了半天，到手是2464.05，看下4月份计提工资按扣了或者加班后的工资借管理费用工资对吗，看以前做账也对吗，现在个人社保478.26，我工资3000老板1800没有社保社保在代账公司交的，看下对吗，所以当时2025.10月份所属期申报本身收入3000-3000/26*0.5=2942.307692，2942.31对吗，个税跟企税就这样做账报税没有其他需要核对做账报税吗

Angela 追问

2026-05-18 17:14

老师看下5月发4月工资对吗，还有10月发9月的，计提工资附件一样按4800不用管请假还是加班吗好像以前说过吗

Angela 追问

2026-05-18 17:21

老师看下发4月发3月工资对吗附件做账报税？

apple老师 解答

2026-05-18 21:30

为啥突然要查以前的工资呢。
以前都是对的。

apple老师 解答

2026-05-18 21:32

4月发放3月工资是对的。

如果有请假计提时，就要扣除请假的工资

apple老师 解答

2026-05-18 21:33

虽然 你的工资表上，扣除项确实是  个人社保和请假

但是。它们两个的性质不一样，放在一起不合适。影响计提工资的准确性