老师，我们异地项目是铁路沿线，外经证地址怎么填呢？

朴老师 解答

2026-05-18 10:00

同学你好
一个工程只能办一张，这张核销了再开另一个地方的

朴老师 解答

2026-05-18 10:06

同学你好
对的
一个异地就一张

朴老师 解答

2026-05-18 10:13

同学你好
对的
是这样

朴老师 解答

2026-05-18 10:20

同学你好
这个是按发票来的
收到发票多少就计入多少

朴老师 解答

2026-05-18 10:25

同学你好
你是想暂估吗？

朴老师 解答

2026-05-18 10:28

那你这个可以暂估
借工程施工贷应付账款暂估
你付款的时候做借预付账款贷银行存款

朴老师 解答

2026-05-18 10:29

收到发票的时候直接原分录复数红冲暂估的，然后再做借工程施工贷预付账款

朴老师 解答

2026-05-18 10:54

可以开票，但要重新开跨区域涉税事项报告（外经证）+ 异地预缴
1. 能不能开票
能。质保金属于该项目尾款，收到质保金当天才发生增值税纳税义务（69 号公告），外经证核销只是项目完工进度款结清，不影响后续质保金收款开票。
2. 外经证核销了怎么办
质保金收款开票前，重新在电子税务局开一份跨区域涉税事项报告（外经证），项目名称、地址不变；
去项目所在地税务局预缴增值税及附加；
回公司所在地正常开票、申报。
3. 最简操作步骤
收到质保金前：新开外经证
预缴税款 → 开具发票 → 正常申报
开完票后，再次核销本次外经证

朴老师 解答

2026-05-18 11:08

满意请给五星好评，谢谢

天天天晴 追问

2026-05-18 09:56

涉及好几个城市，那就要开好几张外经证吗？

天天天晴 追问

2026-05-18 10:02

那就是说，这个工程，要开2张不同区域的外经证

天天天晴 追问

2026-05-18 10:09

我们有的项目沿线涉及好几个城市，那是不是每个城市都要开一张？

天天天晴 追问

2026-05-18 10:16

好的，我们给分包方核算成本50万，付款80%，付了40万，余下工程完结支付，那我们当期成本是按40万算还是50万算啊？

天天天晴 追问

2026-05-18 10:23

分包发票还没开，如果按发票来的话，我们本期就没有成本了

天天天晴 追问

2026-05-18 10:27

是的，目前已经付款了，但是还没收到发票

天天天晴 追问

2026-05-18 10:52

老师，我们工程完结了外经证核销了，但是还有5%质保金没有收到款也没开票，等到收质保金的时候没有外经证还能开票吗？

天天天晴 追问

2026-05-18 11:07

好的，谢谢老师！